EL PAPEL DEL TESORERO DENTRO DE LA EMPRESA PRIVADA

Abstract

El presente Trabajo Fin de Grado analiza en profundidad el papel del tesorero dentro de la empresa privada, destacando su función estratégica en la planificación, gestión y control de los flujos de efectivo. El estudio aborda las responsabilidades principales del área de tesorería, incluyendo la elaboración de previsiones de liquidez, la administración de pagos y cobros, la relación operativa con entidades financieras y la optimización del circulante. Asimismo, se examinan instrumentos financieros habituales en la gestión corporativa, como el confirming, factoring, préstamos sindicados y derivados destinados a la cobertura del riesgo de tipo de interés. El trabajo también evalúa la importancia del control de la deuda, la gestión del coste financiero y la toma de decisiones basadas en análisis de riesgo y sostenibilidad financiera. Finalmente, se expone la relevancia de la digitalización y la implantación de sistemas automatizados como elementos clave para mejorar la eficiencia y minimizar errores operativos. En su conjunto, el estudio demuestra cómo la tesorería constituye un área crítica para garantizar la estabilidad financiera, apoyar la toma de decisiones de la dirección y asegurar la continuidad operativa de la empresa.