"CUMPLIMIENTO NORMATIVO CORPORATIVO EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO"

Abstract

Este Trabajo de Fin de Grado analiza el papel del cumplimiento normativo corporativo en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Se estudia la evolución del concepto de compliance, su alcance en el marco empresarial y los principales estándares internacionales que lo regulan. Asimismo, se examina el impacto que tienen los riesgos asociados al blanqueo y la financiación ilícita en las organizaciones, así como los elementos esenciales de un sistema interno de prevención eficaz. El trabajo aborda tanto el marco normativo europeo, con especial referencia a las Directivas y Reglamentos de la Unión Europea, como el marco normativo español, centrado en la Ley 10/2010 y su desarrollo reglamentario. Finalmente, se analizan los desafíos emergentes vinculados a la innovación tecnológica, los criptoactivos y la integración de criterios ESG en los programas de cumplimiento, ofreciendo recomendaciones para fortalecer la eficacia de estos sistemas en un contexto de creciente cooperación internacional.