GESTIÓN DE LA TESORERÍA EN LA EMPRESA

Abstract

Este trabajo tiene como objetivo el estudio de la tesorería de la empresa, enfocado en los medios de pago y cobro más utilizados, el funcionamiento de los mismos y sus distintas implicaciones legales. También se desarrollan los instrumentos utilizados por estos departamentos para asegurar la liquidez y poder cumplir con sus obligaciones de pago, concretamente me adentro en el funcionamiento y contabilización de instrumentos como el factoring, confirming, póliza de crédito y cuenta corriente y el método de liquidación de dichos instrumentos. Finalmente se analiza el cash pooling como método de caja única de la tesorería, analizando las implicaciones legales y contables del mismo.